EVALUACIÓN DE LA CGR – AÑO 2020

 

• Manual MECIP:2015
• Resolución CGR Nº 377-16 – NRM MECIP 2015
• Resolución CGR Nº 147-19
• Política de Control Interno – MECIP
• Reglamento Interno-INCOOP

Evaluación AGPE – Primer Semestre 2020

 

 Observación: Los documentos de uso interno (sin link) se encuentran disponibles en la Intranet.

A-Componente Ambiente de Control

A.1 – Principio Compromiso de la Alta Dirección (A.D.)

A.1.1 Elemento Política de Control Interno (PCI)

• Resolución INCOOP N°  28.585/2023 – “Por la Cual se Ratifica el Interés y Adopción del Modelo Estándar de Control Interno para Instituciones Públicas del Paraguay MECIP – en el Instituto Nacional de Cooperativismo ( INCOOP).
• Resolución 28.584/2023 – “Por la Cual se Actualiza la Política de Control Interno del Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP), en el Marco de Implementación de la Norma de Requisitos Mínimos para un Modelo de Control Interno MECIP 2015”.

Conformación de Equipos de Trabajo (Directivo de Control Interno y Técnico)

• Resolución N° 14.640/2016 – ETM
• Resolución N° 28.587/2023 – “Por la Cual se Reestructura y Aprueba la Conformación del Equipo de Control Interno del Instituto Nacional de Cooperativismo, en base a la Norma de Requisitos Mínimos para un sistema de Control Interno MECIP 2015, en el Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP).

Designación del Coordinador del MECIP – 2023

• Resolución Nº 27.992/2023 – Designación del Coordinador/a.

Plan de Trabajo 2024 para la Implementación del MECIP

• Resolución Nº 28.376/2023 – Aprobación del Plan de Trabajo Anual a ser desarrollado para el Ejercicio 2024

 A.2 – Principio Acuerdos y Compromisos Éticos

• Código de Ética 2019
• Resolución 19.945-19 – Aprobación del Código de Ética 2019
• Resolución N° 28.588/23 – Aprobación de actualización del Comité de Ética y Equipo de Alto Desempeño (EADE).
• Resolución Nº 15.740-16 – Consolidación del Comité de Ética y el EADE
• Integración del Comité de Ética y EADE

A.3 – Principio Protocolo de Buen Gobierno

•  Código de Buen Gobierno 2019
• Resolución 19.944-19 – Aprobación del Código de Buen Gobierno 2019
•  Resolución N° 19.698/19 – Aprobación de actualización del Comité de Buen Gobierno

A.4 – Principio Política de Gestión del Talento Humano

• Formatos 19 – Políticas de Talento Humano
• Resolución N° 23.215/2021 – Aprueba Actualizaciones de las Políticas de Gestión de Talento

B – Componente Control de la Planificación

B.1 – Principio Direccionamiento Estratégico

• Plan Estratégico Institucional (PEI) 2023-2025.
• Plan Operativo Institucional (POI) 2019 – 2021.
• Plan Estratégico Institucional (PEI) 2018 -2020.

B.2 – Principio Gestión por Procesos 

• Formato 37 – Identificación de Macroprocesos
• Formato 40 – Cadena de Valor
• Formato 42 – Normograma (marco legal)
• Formato 45 – Mapas de procesos estratégicos, misionales y de apoyo.
• Resolución N° 23.212/2021 – Aprobación Mapa de Procesos

B.3 – Principio Estructura Organizacional

• Estructura Organizacional Actual – 2016

B.4 – Identificación y Evaluación de Riesgos

• Mapas de Riesgos y Políticas de Administración de los mismos, a nivel de Objetivos, Macroprocesos, Procesos, Subprocesos y Actividades.

C – Componente Control de la Implementación

C.1 – Principio Control Operacional

C.1.1 – Elemento Políticas Operacionales.

• Resolución N° 23.214/2021 – Aprobación de Políticas Operacionales Aprobadas
• Manual de Operación.

c.1.2. – Elemento Procedimientos

• Procedimientos Misionales, Estratégicos y de Apoyo
• Flujogramas de los procedimientos

C.1.3 – Elemento Controles

• Diseño de Controles y Análisis de Efectividad.

C.2 – Principio Competencia, Formación y Toma de Conciencia

• Informe de Evaluación de Desempeño 2022
• Resolución de aprobación de Evaluación de Desempeño
• Plan Anual de Capacitación Institucional 2023
• Resolución N° 27.304/23
• Reglamento Interno del INCOOP
• Ley 1626/2000
• Ley 2157/2003
• Plan de mejoramiento individual

C.3 – Principio Gestión de la Información

C.3.1 – Elemento Sistema de Información

• Diagnóstico, valoración, análisis y elaboración de Políticas de Información Interna.
• Diagnóstico, valoración, análisis y elaboración de Políticas de Información Externa.
• Diagnóstico, valoración, análisis y elaboración de Políticas de Sistemas de Información.

C.3.2 – Principio Control de Documentos

• Procedimientos de Gestión Documental Interna.

C.4 – Principio de Comunicación

C.4.1 – Elemento Comunicación Interna

• Políticas de Comunicación Institucional.

C.4.2 – Elemento Comunicación Externa

• Políticas de Comunicación Pública.

C.4.3 – Elemento de Rendición de Cuentas

• Políticas de Rendición de Cuentas.
• Manual de Comunicaciones, aprobado por Res. Nº 15.739/16

D – Componente Control de la Evaluación

D.1 – Principio Seguimiento y Medición del Control Interno

• Informe de Análisis Crítico del Sistema de Control Interno.
• Tableros de Indicadores.

D.2 – Principio Auditoría Interna

• Plan Anual de Auditoria Interna
• Informes.

E – Componente Control para la Mejora

E.1 – Principio Análisis Critico del Sistema de Control Interno

• Informe de Análisis Crítico del Sistema de Control Interno.
• Tableros de Indicadores.

E.2 – Principio Mejora Continua

• Plan de Mejoramiento Institucional
• Plan de Mejoramiento Funcional
• Plan de Mejoramiento Individual